Грузия вводит план «Комфортная крепость»  

Закон из ниоткуда

Парламент Грузии принял закон об офшорах очень быстро, за два дня. Всё произошло без предварительного обсуждения и было оформлено правящей партией «Грузинская мечта» как поправки в закон о налоговой амнистии. К удивлению оппозиции, оказалось, что амнистия касается активов, выведенных из офшоров. 

То есть теперь правительство Грузии предоставляет льготы иностранным компаниям, оформленным в офшорных зонах, при условии, что они передадут грузинским компаниям права собственности на все свои активы, в том числе на недвижимость и ценные бумаги. При этом термин «грузинская компания» подразумевает и новую компанию, открытую в Грузии иностранцами. 

Благодаря либеральным законам бизнес в Грузии можно оформить за считаные часы. Это значит, что после несложной процедуры в Доме юстиции владельцы компании в офшоре могут открыть новую компанию в Грузии и обеспечить перевод своих активов или товаров в грузинскую юрисдикцию безо всяких пошлин и уплаты налогов на импорт. Льготный режим для перехода из офшорных компаний в Грузию установлен до 2028 года. 

«Плюшки» на этом не заканчиваются: после перехода в Грузию доход таких компаний и физлиц от активов, ранее зарегистрированных в офшорах, также освобождается от налогов на прибыль и подоходного налога на шесть лет — аж до 1 января 2030 года.

В пояснительной записке к законопроекту нет никаких цифр. То есть «Грузинская мечта» не обосновала, зачем звать к себе в страну бизнес, который не платит налоги и, скорее всего, из-за этого создаст нездоровую конкуренцию местным предпринимателям, которые налоги платят.

У оппозиции есть объяснение: Грузия превращается в личный офшор основателя «Грузинской мечты», сделавшего состояние в России миллиардера Бидзины Иванишвили, который уже давно и открыто беспокоится о том, чтобы не потерять свой капитал из-за международных санкций. 

Суды и санкции «после Украины»

Иванишвили за последние два года не раз заявлял, что санкции против него «уже действуют». Его адвокаты подробно информировали общественность о нескольких судебных тяжбах со швейцарским банком Credit Suisse, который в марте 2022 года заморозил 2,7 млрд фунтов на счетах Иванишвили, объяснив это тем, что средства могут иметь российское происхождение. Адвокаты миллиардера назвали это «политическим давлением» и связали с событиями в Украине. Они также возмущались тем, что Иванишвили не может вывезти из США и Великобритании ни новый вертолет, ни картины из своей коллекции современного искусства.

Иванишвили явно надеялся, что махинации его частного банкира из Женевы Патриса Лескодрона, укравшего у него со счетов миллионы, грузины воспримут как свою личную потерю. Однажды Иванишвили даже объявил о намерении провести в регионах страны целую серию пресс-конференций на тему ненадежности швейцарских банков, но потом передумал: видимо, отговорили имиджмейкеры.

Общая сумма исков Иванишвили к Credit Suisse составляла около 800 млн долларов, которые он в итоге частично отсудил. Кроме того, состояние Иванишвили продолжало увеличиваться. К началу года Bloomberg оценивал активы Иванишвили в 6,55 млрд долларов — на 17% больше, чем в прошлом году.

В правящей партии Иванишвили тоже поддерживали, объясняя проблемы босса происками «партии глобальной войны» и войной в Украине.

Недавно успехи Иванишвили в суде закончились после того, как окончательно обанкротившийся Credit Suisse был выкуплен крупнейшим швейцарским банком UBS. В январе 2024 года финансовая прокуратура Женевы не поддержала иск Иванишвили, обвинявшего банк в отмывании денег.

«Я реально нахожусь под санкциями, со мной борются самыми грязными методами, обходя законы. Через месяц после начала войны в Украине были заморожены все мои активы и меня таскают по судам», — так Иванишвили напомнил о своих проблемах под Новый год, выступая на партийном съезде «Грузинской мечты», где он в очередной раз объявил о своем возвращении в политику после того, как три раза обещал этого не делать. Кстати, и тогда возвращение Иванишвили на должность председателя правящей партии связывали с желанием получить официальный статус, чтобы уменьшить риск попасть под западные санкции.

«Оппозиция зря радуется: со мной всё хорошо, у меня достаточно ресурсов, и я вернулся в политику», — заявил тогда Иванишвили.

Теперь ресурсов у Иванишвили в Грузии может стать еще больше.

Для себя и для друзей

Правозащитная неправительственная организация Transparency International Georgia (TI Georgia) опубликовала исследование, согласно которому Иванишвили в 2021 году владел 20 компаниями в офшорных зонах. 

«Законодательная инициатива наглядно демонстрирует, что Иванишвили обладает огромным влиянием на исполнительную и законодательную власть и что желаемые для него законы принимаются в ускоренном порядке, без широкого обсуждения вопроса», — заявили в TI Georgia после принятия закона.

Бесо Намчавадзе, главный экономист TI Georgia, считает, что новый закон указывает на «испуг Иванишвили из-за приближающихся санкций»: 

Известно, что капиталы Иванишвили в основном размещены в офшорах, и он оперирует оттуда, и это тоже указывает на то, что именно ему нужно было такое изменение в законодательстве». 

Кстати,TI Georgia — одно из тех «богатых НПО» (как называют такие организации власти Грузии), которых коснется уже принятый в первом чтении закон о прозрачности иностранного влияния. За ним в Грузии прочно укоренилось название «русского закона об иноагентах». Власти требуют от НПО, получающих финансирование от западных стран, проходить дополнительные бюрократические проверки и устанавливает крупные штрафы за нарушение отчетности. При этом уже сейчас депутаты от «Грузинской мечты» не стесняются публично называть сотрудников западных фондов «агентами» и обвиняют их в провоцировании беспорядков с целью насильственной смены власти.

Намчавадзе также указывает на связь закона об офшорах с «законом об иноагентах»: 

«Дорога к евроинтеграции для Грузии закроется, ЕС и США будут объявлены врагами. А когда Запад назначит против них санкции, власти скажут, что это произошло из-за того, что они приняли «закон о прозрачности» и сократили влияние Запада, поэтому эти процессы идут параллельно.

Если не платить налоги, то никто не узнает, что именно переводят из-за границы, какие средства, в каком размере, какого происхождения. При этом в стране не останется никого, кто будет следить за ситуацией».

В TI Georgia предупреждают: новые налоговые поправки могут привлечь в страну капиталы криминального и российского происхождения. 

Согласно закону, льготы распространяются и на предметы роскоши, в том числе произведения искусства. Это значит, что «припарковать» в Грузии бесплатно теперь можно будет практически всё, что любят богатые люди: яхты, вертолеты, деньги, золото, картины. Звучит как отличное предложение для российских миллионеров. 

Эксперты подтверждают, что новый закон заинтересует тех, кто хочет перевести свои подозрительные активы из офшоров, где ситуация становится уже не такой надежной. На фоне войны в Украине США и Великобритания уже стали требовать от офшоров большей прозрачности. 

Как жить в оазисе для отмывания денег

«Если до сих пор в Грузии был только один русский миллиардер, то благодаря закону об офшорах Грузия может стать местом для спасения русских миллиардеров», — так оценили ситуацию в сюжете оппозиционной телекомпании «Мтавари».

Между тем для жителей Грузии это может превратиться в «экономическую оккупацию». 

Георгий Кадагидзе, экономист, бывший президент Нацбанка Грузии, так отреагировал на «закон об офшорах» в соцсетях:

Моя страна — моя крепость

Оппозиция подозревает, что Иванишвили намерен закрыться в Грузии, как в собственной крепости, а закон использовать, когда почувствует, что против него будут введены санкции. Как глава правящей партии он, вероятно, рассчитывает на предупреждение.

Возможно, это совпадение, но факт, что за день до того, как парламент Грузии принял закон об офшорах, в Панаме начался судебный процесс против 27 сотрудников компании Mossack Fonseca, которых обвиняют в отмывании денег. Журналисты-расследователи в Грузии не исключают, что и это стало фактором, повлиявшим на желание Иванишвили срочно перевести свои активы из офшоров поближе к себе. 

Обвинение считает компанию Юргена Моссака преступной организацией, которая прятала в офшорах подозрительные активы и счета со всего мира. В 2016 году произошла массовая утечка конфиденциальных документов Mossack Fonseca, вызвавшая знаменитый скандал Panama Papers. Американские и немецкие журналисты тогда выявили офшорные компании, которые принадлежали или были связаны с десятком руководителей из разных стран, в том числе с Бидзиной Иванишвили, который в 2012–2013 годах был премьер-министром Грузии. Mossack Fonseca обслуживала одну из офшорных компаний Иванишвили — Lynden Management LTD. 

Еще один признак перехода на осадное положение: недавно Нацбанк Грузии приобрел семь тонн золота.

Оппозиционный депутат парламента Роман Гоциридзе, также экс-президент Нацбанка, обращает внимание на то, что «хранить деньги в Лондоне и получать процент было бы выгодней, чем переводить средства в золото, однако в Нацбанке Грузии, вероятно, готовятся к санкциям».

Он подчеркивает, что если в Грузию будут переводить деньги из офшоров, то они не останутся в стране как инвестиции, а получат возможность распространяться по всему миру, так как у них будет уже грузинское происхождение. 

Гоциридзе напоминает, что компании в офшорных зонах не обязательно связаны с преступностью: в офшорах довольно много и серьезных компаний, которые не скрывают происхождение своих денег, их цель — избежать высоких налогов на родине. 

Переводить активы в Грузию из офшоров можно было и раньше: существует список из почти семидесяти таких компаний, которые занесены в особый список и на которые распространяются особые правила мониторинга. 

И если учесть, что из России в офшоры было выведено около 1 трлн долларов, то легко представить, что часть из них может оказаться в Грузии. 

Благодаря льготам от перевода своих активов получит прибыль и Иванишвили, который часто говорит о том, что не занимается бизнесом в Грузии. Между тем Гоциридзе напоминает, что Иванишвили не просто занимается предпринимательством, но и не стесняется устанавливать для себя льготы. Например, один из бизнесов Иванишвили в Грузии — фабрика по майнингу биткоинов: 

«Он говорит, что не получает никакого дохода в Грузии. Между тем он уже больше взял от Грузии, чем в свое время дал на благотворительность. Иванишвили бесплатно получил землю для строительства фабрики биткоинов в Глданском районе Тбилиси. Для этого там была специально построена подстанция. Он не платит налоги, а электроэнергия его фабрике обходится на 18% дешевле, чем рядовому потребителю. При этом фабрика для майнинга биткоинов Иванишвили использует больше электроэнергии, чем весь Тбилисский метрополитен».